Firma koja je nadgledala Binanceove rezerve prekinula sav rad u kriptu

Mazars Group, računovodstvena firma koju koriste kripto-gigant Binance Holdings Ltd. i drugi veliki igrači u sektoru da garantuju za svoju imovinu koja se drži u rezervi, zaustavila je sav rad za kripto-klijente, zadavši veliki udarac industriji koja želi da ojača poverenje posle kolapsa FTX-a.

Francuska kompanija obustavila je rad za firme koje se bave kriptovalutama zbog indikacija da tržišta nisu bila uverena izveštajima o dokazima o rezervama koje je dosad objavila, navodi se u imejlu firme u koji je Bloomberg News imao uvid. Kompanija je takođe zabrinuta zbog intenzivnog medijskog nadzora, dodaje se u imejlu.

"Mazars je nagovestio da će privremeno pauzirati svoj rad sa svim svojim kripto-klijentima širom sveta", rekao je portparol Binancea u izjavi za Bloomberg News u petak. "Nažalost, to znači da trenutno nećemo moći da radimo sa Mazarsom." Portparol Mazarsa poručio je da će kompanija izdati saopštenje u dogledno vreme, odbijajući dalje da komentariše.

Ova odluka je korak unazad za industriju koja pokušava da ojača svoj kredibilitet kod investitora posle sloma kripto-berze FTX, koja je optužena za zloupotrebu sredstava klijenata. Revizori su se suočili sa sličnom reakcijom poslednjih nedelja, s obzirom na to da je sam FTX angažovao takve usluge pre svog kolapsa, koje su naizgled propustile znake upozorenja. Kriptovalute su oslabile posle objave izveštaja, a bitcoin je pao za čak 2,7 odsto na početku trgovanja u Evropi. BNB, izvorni token Binance Smart Chaina, pao je za čak 4,5 odsto.

Mazars sa sedištem u Parizu je predvodio juriš kripto-industrije da sprovede izveštaje o dokazima o rezervama, u čemu su učestvovali Binance i druge velike berze, uključujući Crypto.com i Kucoin. Portparol Crypto.com rekao je da će nastaviti da sarađuje sa renomiranim revizorskim firmama 2023. godine, dok Kucoin nije odmah odgovorio na zahtev za komentar. Veb-sajt na kom se nalaze Mazarsovi izveštaji za kripto-klijente trenutno je neaktivan.

Nepotpuna slika

Izveštaji o dokazima o rezervama su podvrgnuti ispitivanju jer nisu uporedivi sa potpunom revizijom - oni prikazuju samo imovinu firme, ne i njene obaveze.

Ta obelodanjivanja nisu uspela da umire investitore, a mnogi su odlučili da povuku svoje kripto-novčiće sa berzi u strahu od daljeg pada. Tokom protekle dve nedelje, neto vrednosti od 554 miliona dolara u stabilnim novčićima i više od dve milijarde dolara u bitcoinu i etheru povučeno je sa centralizovanih berzi, prema podacima CryptoQuanta - iako je to u velikoj meri stabilizovano u poređenju sa masovnim povlačenjem koje je zabeleženo kada je FTX propao početkom novembra.

"Nejasno je dokle bi kriza solventnosti mogla da ide, a dokaz o rezervama nije isto što i dokaz o solventnosti", rekao je Simon Taylor, šef strategije i sadržaja u kripto-startapu Sardine. "Problem sa FTX-om je bio taj da, iako je imao rezerve, te rezerve su bile znatno precenjene u odnosu na njihov rizik u slučaju značajnog povlačenja sredstava."

Portparol Binancea je naveo da berza istražuje kako bi mogla da obezbedi dodatnu transparentnost svojih rezervi u narednim mesecima.

Bloomberg

 

Sektor kriptovaluta već dugo je opterećen nedostatkom uspostavljenih standarda revizije, čije su posledice otkrivene u nedavnom raspletu dešavanja u vezi s FTX-om. Suosnivač berze i bivši izvršni direktor Sam Bankman-Fried uhapšen je ove nedelje na Bahamima i suočava se, između ostalog, sa građanskim i krivičnim prijavama u Sjedinjenim Američkim Državama (SAD) za prevaru.

John J. Ray, novi izvršni direktor FTX-a, poručio je američkim zakonodavcima u utorak da je ugašena berza koristila računovodstveni softver QuickBooks da pokuša da prati svoje finansije - sistem za koji je rekao da je potpuno neprikladan za kompaniju te veličine.

FTX je ranije angažovao usluge revizije kompanija Armanino LLP i Prager Metis CPAs LLC. Ray je naveo da FTX tek treba da prođe kroz Armaninovu nedavnu reviziju poslovnih knjiga kompanije, dodajući: "Moramo da pregledamo knjige i evidenciju i pogledamo same revizije i vidimo koliko su sveobuhvatne". Svakako će, dodao je, pogledati objave povezanih strana koja se nalaze u tim revizijama, bez obzira na to da li postoje bilo kakve fusnote ili izuzeci."

Strah od kripta?

Mnoge kripto-kompanije su tvrdile da su se mučile da angažuju revizore kako bi dublje proučili knjige, delom zbog narušenog imidža industrije kao delatnosti za pranje novca i druga prevarantska ponašanja. Nekoliko kompanija se obavezalo da će u dogledno vreme objaviti sveobuhvatne revizije, uključujući Binance.

"Mnoge revizorske firme se plaše da rade sa kripto-kompanijama", rekao je izvršni direktor Binancea Changpeng CZ Zhao u intervjuu u četvrtak za CNBC. Na pitanje zašto Binance nije angažovao nekog od revizora "Velike četvorke" - nadimak koji se odnosi na najveće računovodstvene kompanije PwC, Deloitte, EY i KPMG - Zhao je kazao da takve firme ne znaju ni kako da vrše reviziju kripto-berzi.

Sve četiri kompanije su ili odbile ili nisu odgovorile na zahteve Bloomberg Newsa da budu intervjuisane.

Kritičari su istakli da, iako to može biti izazovno, nije nemoguće da kompanije za kriptovalute obezbede potpune revizije. Coinbase, javna berza sa sedištem u SAD, sarađuje sa Deloitteom za svoje godišnje revidirane izveštaje.

"Tokom poslednjih nekoliko godina, videli smo sve više revizora kako razvijaju svoju praksu ne bi li zadovoljili jedinstvene izazove sa kojima se kripto-kompanije suočavaju", rekla je Maya Zehavi, anđeo investitor u kripto-sektoru. "Šteta je što će zamagljene poslovne norme koje su postale standard za ofšor berze uništiti pristup legalnim kripto-kompanijama za dobijanje profesionalne revizije."

Drugi su se žalili na istorijski nedostatak stručnosti među vrhunskim revizorima o tome kako analizirati blokčejn transakcije i kripto-imovinu. Jean-Marie Mognetti, izvršni direktor kompanije za upravljanje kripto-imovinom CoinShares, opisao je nekoliko poteškoća u dobijanju revizije svojih knjiga od strane Deloittea za 2017. godinu.

Proces je zahtevao značajnu količinu obučavanja od CoinSharesa kako bi se Deloitteovi revizori naučili kako da pravilno proveravaju knjige kripto-firme, rekao je, a izveštaj je zatim prosleđen brojnim partnerima u inostranstvu zbog brige za reputaciju firme.

Bloomberg

 

Potom je tim u Deloitteu zadužen za CoinShares kao klijenta dobio novo osoblje, što je za CoinShares značilo ponovnu obuku, rekao je Mognetti. CoinShares sada radi sa Grant Thorntonom na svojoj godišnjoj reviziji. Portparol Deloittea odbio je da komentariše Mognettijevu izjavu.

Nije dovoljno

Na kraju, ostaje konsenzus da su izveštaji o dokazima o rezervama nedovoljni, čak i kao odskočna daska za kripto-kompanije koje žele da pokažu svoje finansijsko zdravlje.

Ako, na primer, postoje različite strane koje imaju potraživanja u vezi sa ovom imovinom, to se možda neće nužno videti na osnovu izveštaja o dokazu o rezervi, rekao je Esther Mallowah, šef tehnološke politike u ICAEW-u, svetskoj profesionalnoj organizaciji za ovlašćene računovođe. "To je početak, i bolje je nego ništa, ali mislim da oni ne pružaju potpunu sliku koja je potrebna investitorima."

Izveštaj koji je u četvrtak objavila industrijska grupa UK Finance uključivao je sugestije da bi kao prvi korak trebalo zahtevati od kripto-firmi da ispune lokalne računovodstvene i revizorske standarde postavljene u okviru takozvanih pravila o imovini klijenata, koja su ojačana posle finansijske krize 2008. "To bi obezbedilo okvir za identifikaciju imovine klijenata, segregaciju i zaštitu, pomirenje i registraciju i pravni naziv", saopštila je grupa.

 

(Tekst ažuriran novim kontekstom od trećeg paragrafa nadalje.)

- U pisanju teksta pomogli: Anna Irrera, Sidhartha Shukla i Philip Lagerkranser.

Trenutno nema komentara za vest. Ostavite prvi komentar...

Ostavi komentar